炣燃科技3月25日综合《商业观察》近日，青岛银行(002948.SZ)发布2019年经营业绩，交出了A股上市一周年靓丽的成绩单。

年报业绩显示，青岛银行2019年实现营业收入96.16亿元，同比增长30.44%，其中实现利息净收入68.46亿元，同比增长53.36%；青岛银行实现净利润23.36亿元，同比增长14.30%，其中，实现扣除经常性损益的净利润22.77亿元，同比增长12.69%。

青岛银行成立于1996年11月,向客户主要提供公司及个人存款、贷款、支付结算等服务和产品，通过零售银行、公司银行、金融市场三大业务板块驱动发展，已在济南、烟台、威海等山东省主要城市设有14家分行，分支机构总数达到141家。2015年12月,青岛银行在香港联交所上市；2019年1月,青岛银行在深圳证券交易所上市。

在这样一份靓丽成绩单的背后，青岛银行的销售净利率与净资产收益率却出现连年下滑，信用减值损失大幅增长，拨备覆盖率靠近监管红线，资本充足率指标连续两年下滑。由此可见，青岛银行靓丽的财报背后，仍然隐患重重。

拨备覆盖率靠近监管红线

青岛银行2019年的营业支出为67.94亿元，比上年增加19.02亿元，同比增长38.87%。而对于营业支出大幅增加，青岛银行的解释是2019年青岛银行信用减值损失的增加，2019年的信用减值损失相比2018年增长52.18%。

随着业务的较快发展，风险加权资产增加相对较多，资本充足率指标略有下降。资本充足率反映了稳健经营和抵御风险的能力，青岛银行资本充足率指标却出现连续两年下滑。2017-2019年青岛银行核心一级资本充足率分别为8.71%、8.39%、8.36%，一级资本充足率分别为12.57%、11.82%、11.33%，资本充足率分别为16.60%、15.68%、14.76%，三项数据连续两年下滑。

值得一提的是，青岛银行抵御风险的能力也在下降，拨备覆盖率与贷款拨备率也双双出现下滑，以至于拨备覆盖率靠近150%红线。2018-2019年青岛银行的拨备覆盖率分别168.04%、155.09%，2019年相比2018年下滑了12.95%，；与此同期的贷款拨备率分别为2.82%、2.56%，2019年相比2018年下滑了0.26%。

同样，青岛银行的盈利能力指标也不容乐观，销售净利率与净资产收益率连续出现5年出现下滑。据同花顺数据显示，2014-2019年青岛银行的销售净利率分别为34.46%、36.20%、34.70%、34.10%、27.72%、24.29%，2014-2019年青岛银行的净资产收益率分别为16.67%、14.69%、12.22%、10.80%、8.36%、8.27%，销售净利率与净资产收益率双双出现下滑。

屡屡违规背后的种种隐患

一张百万量级的罚单，又将青岛银行推到舆论风口浪尖上。

2019年11月，中国人民银行网站公布人民银行济南分行行政处罚信息，青岛银行存在违反人民币银行结算账户业务管理规定的违法行为，被处警告，并处罚款150万元。

事实上，这并非青岛银行2019年接到的首张罚单，已是2019年第三次被罚。2019年5月，青岛银行曾一天内收到来自银保监部门的两张罚单，罚款金额共计100万元。

另外，银保监会官网还公布了青岛银保监局另一份行政处罚信息公开表（青银保监罚决字〔2019〕14号），青岛银行股份有限公司存在信贷资金违规流入资本市场的违法行为，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，被青岛银保监局罚款人民币50万元。

商业观察发现，罚单之下的青岛银行，经营风险不容小觑。据企查查数据显示，青岛银行的自身风险有155条，关联风险有3335条，提示风险有239条，可以看出青岛银行陷入了经营风险之中。

信用减值损失大幅增长，拨备覆盖率靠近监管红线，资本充足率指标连续两年下滑，经营风险又重重，青岛银行在A股上市的这一年并不好过。